【案例提示】第十三期 | 企业不得假借投资之名收取不合理费用

【编者按】北京基金小镇投资者教育基地致力于依托自身产业集聚的优势，积极开展投资者教育工作。为了引导入驻机构合规运营，北京基金小镇投资者教育基地特推出案例提示栏目。

本期梳理了一起假借投资之名收取他人不合理费用的典型案例，以提示入驻机构合规开展业务。

案例情况

A公司成立于2019年，注册资本1亿元，未实缴。自然人甲为进行融资，以其作为实际控制人且担任法定代表人的B公司与A公司签订《项目合作合同》，约定由A公司向B公司提供数以千万元的投资款项，B公司向A公司提供抵押担保，A公司按照投资总额的8%左右收取年红利。合作过程中，A公司至B公司所在地进行考察(期间食宿费用由甲承担)，并以见证费等名义收取甲10余万元。合同签订后，A公司向甲提供了由第三方法律服务机构出具的法律意见书，称因B公司不符合投资要求而不予放款。B公司认为A公司聘请没有律师执业证的人员出具法律意见书本身是违规的且A公司项目负责人考察B公司后对于B公司的未来业务开展情况、项目优势劣势等都不太清楚。同时，在后来甲前往A公司办公地址时发现，A公司每天业务接待数量较多且并不筛选合作对象资质，存在以各种名义收取费用的情况。甲因此认为遭受欺诈，经甲与A公司多方联系沟通，甲获得A公司退赔款项10余万元。

案例分析

A公司注册资本异常

《国务院关于实施<中华人民共和国公司法>注册资本登记管理制度的规定》第三条规定：“公司出资期限、注册资本明显异常的，公司登记机关可以结合公司的经营范围、经营状况以及股东的出资能力、主营项目、资产规模等进行研判，认定违背真实性、合理性原则的，可以依法要求其及时调整。”本案例中，A公司注册资本虚高，且未实缴，违反了公司出资应体现真实性和合理性的相关要求。

A、B公司间的合作名为投资，实为借贷

《中华人民共和国民法典》第六百六十七条规定：“借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。”本案例中，A公司虽系以投资名义向B公司提供数千万元款项，但根据二者签订的《项目合作合同》可知，A公司所获收益是以固定回报方式计算，即无论合作项目运营情况如何、是否亏损，A公司均按投资总额8%左右收取年红利，因此该《项目合作合同》的约定不具有共同经营、共享收益、共担风险的投资合作特征，更符合《民法典》关于借款合同的规定，应当认定A、B公司之间民间借贷法律关系成立，该数千万元款项名为投资、实为借款。同时，A公司经营范围已明确不得发放贷款，其不具有金融监管部门批准或许可从事发放贷款业务的资格。

A公司存在合同欺诈行为，涉嫌构成合同诈骗罪

《中华人民共和国民法典》第一百四十八条规定：“一方以欺诈手段，使对方在违背真实意思的情况下实施的民事法律行为，受欺诈方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。”

《中华人民共和国刑法》第二百二十四条规定，有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：(三)没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;(五)以其他方法骗取对方当事人财物的。

本案例中，A公司对外以提供投资款为名义，吸引他人开展业务合作，签订超出其履行能力的合作合同，并在收取各种费用后以项目不符合投资要求为由未实际履行合同，从民事角度分析，A公司以欺诈手段签订合同，B公司有权主张撤销合同;从刑事角度分析，A公司行为涉嫌合同诈骗罪，损害他人合法权益。

合规提示

在此提示企业在运营过程中应严格遵守相关法律法规，确保注册资本的真实性和合理性，避免虚高注册资本误导合作方。在开展业务时应秉持诚信原则，根据真实目的签订相应的业务合同，避免“名实不符”产生的民事及刑事等法律风险;同时不得虚构投资项目或收取不合理费用，避免赔偿对方由此所受到的损失，或触犯合同诈骗罪等相关罪名。

同时，企业在与他方合作过程中，应仔细核查合作企业的注册资本、实缴资本、业务开展以及人员办公等情况，谨慎支付各类费用。此外，应增强自我保护意识，一旦发现欺诈行为，及时向相关部门投诉举报或报案，以维护自身合法权益。

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